共同教育委員會內部控制作業自訂層級目標與自行評估說明

(一)共同教育委員會職掌

共同教育委員會分設通識教育中心、師資培育中心，其職掌如下：

1.設主任委員一人，掌理院務發展。

2.行政支援與協調。

3.整合學院教師與設備資源。

4.分設共同教育委員會會務會議委員、共同教育委員會教師評審委員會、共同教育委員會課程規劃委員等三組。

5.實施自我評鑑。

6.審議中心教師教學、研究、輔導、服務。

7.其他相關業務。

(二)風險評估

經結合年度本校整體層級目標，以達成「實現施政效能、提供可靠資訊、遵循法令規定、保障資產安全」。本會及所轄中心自訂層級目標「教學精進」-課程教學創新精進(S1)、提升學術研究能量(S2)、「學輔優化」-落實人文關懷校風(S3)，形塑親善氛圍空間(S4)、「校園再造」-打造友善環境校園(S5)、成立節能共享機制(S7)、「產學創新」-活化餐旅產學合作(S9)、開創產業創新平台(S10)等及檢視各項現行一般常態業務（X）作業風險之輕重，自主滾動式修正風險評估而歸納出業務項目無本校所訂高風險值（即風險值達3以上者）業務，而採取適當措施，並就各業務設計內部控制風險及自行評估作業方式以降低學校受影響之程度。

(三)選定業務項目

目前選定各業務標準作業流程設計內部控制彙編如下。

(四)控制作業(如附件所列)

1.本會各項控制作業，係為確保各項業務活動皆已有效運作，相關自訂各項業務活動之標準作業流程（以下簡稱SOP）中設計，包括「項目編號」、「項目名稱」、「承辦單位」、「作業程序說明」、「控制重點」、「法令依據」、「使用表單」（附件或參考資料）等七項及標準作業流程圖與控制重點自行檢查表。本會各項SOP詳如本校/學術單位/共同教育委員會/標準作業流程網頁，網址：https://cge.nkuht.edu.tw/p/405-1043-8151,c2497.php?Lang=zh-tw，請參照。

2.依各項業務活動之SOP實施內部控制作業風險暨自行評估情形，進而統整本院內部控制作業自行評估表，包含「落實」、「部分落實」、「未落實」、「未發生」、「不適用」及「改善措施」、「評估情形說明」、「部分落實/未落實/不適用情形說明」等自我評估，經篩選並無高風險值（即風險值達3以上者）業務(，統整高風險或重要業務評估情形本室內部控制作業自行評估於後。

(五)附件

本會之作業流程包含各項業務，所設計之控制作業皆併入作業流程中設計，各項作業列如下: